เรื่องของภาษีคงเป็นเรื่องที่ทำให้ใครหลาย ๆ คนปวดหัวไม่น้อย โดยเฉพาะผู้ที่ไม่ได้วางแผนเรื่องการลดหย่อนไว้ล่วงหน้า อาจต้องเสียเงินค่าภาษีอย่างน่าเสียดาย ทั้งที่ในความจริงแล้ว อาจจะยังมีส่วนที่สามารถนำมาลดหย่อนได้เพิ่มเติม ซึ่งปัญหานี้จะหมดไปหากมีการเตรียมความพร้อมรับมือไว้ตั้งแต่เนิ่น ๆ โดยเฉพาะการวางแผนลดหย่อนภาษีในรูปแบบที่ได้รับประโยชน์ควบคู่ไปด้วย ซึ่งจะช่วยให้ได้รับประโยชน์แบบสองต่อ หนึ่งในนั้นก็คือการซื้อ “ประกัน” ในรูปแบบต่าง ๆ เนื่องจากการซื้อประกัน นอกจากจะได้รับความคุ้มครองจากแผนที่เลือกไว้แล้ว ยังสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้อีกด้วย


โดยในวันนี้ Wealthy Thai จะหยิบยกรูปแบบประกันที่ได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีมาจำนวน 3 รูปแบบด้วยกัน ได้แก่ ประกันชีวิตแบบทั่วไป, ประกันชีวิตแบบบำนาญ และประกันสุขภาพ อ้างอิงข้อมูลจาก ธนาคารกรุงศรีอยุธยา โดยมีรายละเอียดดังนี้

1.ประกันชีวิตแบบทั่วไป

ประกันชีวิตแบบทั่วไป ได้แก่ ประกันแบบตลอดชีพ ประกันแบบชั่วระยะเวลา และประกันแบบสะสมทรัพย์ รวมถึงประกันแบบควบการลงทุน (Unit Linked) โดยมีเงื่อนไขว่า

- ลดหย่อนภาษีได้ตามเบี้ยที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี

- สำหรับแบบประกันควบการลงทุน เบี้ยที่สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ จะลดหย่อนได้เฉพาะเบี้ยส่วนที่นำไปเป็นค่าใช้จ่ายในการทำประกันเท่านั้น

- แบบประกันชีวิตที่ทำจะต้องมีสัญญาคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป / ต้องเป็นแบบประกันในไทย / หากมีเงินคืน ต้องไม่เกิน 20% ของเบี้ยประกันในแต่ละปี หรือเป็นแบบที่ทางบริษัทประกันแจ้งว่าสามารถลดหย่อนภาษีได้เท่านั้น

2.ประกันชีวิตแบบบำนาญ

ประกันชีวิตรูปแบบนี้ เป็นการออมเงินระยะยาว ซึ่งจะให้ความคุ้มครองชีวิต และมีการจ่ายผลประโยชน์เมื่อเกษียณอายุเป็นรายงวดเท่า ๆ กัน เมื่อชำระค่าเบี้ยประกันภัยครบแล้วจะได้รับผลประโยชน์อย่างชัดเจนและสม่ำเสมอ


โดยประกันชีวิตแบบบำนาญลดหย่อนภาษีได้ตามเบี้ยที่จ่ายจริง แต่ต้องไม่เกิน 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี และต้องไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี และหากรวมกับเงินที่ลงทุนในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ + กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ + SSF + RMF ต้องไม่เกิน 500,000 บาท


หากในโควต้าประกันชีวิตแบบทั่วไป ยังใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีไม่ถึง 100,000 บาทเต็ม สามารถใช้เบี้ยของประกันชีวิตแบบบำนาญลดหย่อนเพิ่มจนกว่าจะเต็มโควต้า 100,000 บาทต่อปี

3.ประกันสุขภาพ

ประกันสุขภาพ คือ ประกันที่ให้ความคุ้มครองเรื่องค่าใช้จ่ายในการรักษาพยาบาล โดยเมื่อเกิดค่ารักษา หรือมีการเจ็บป่วยขึ้นตามเงื่อนไข บริษัทประกันจะเป็นผู้ออกเงินค่ารักษาให้ หรืออาจจะมีการจ่ายเงินชดเชยให้ตามเงื่อนไขของวงเงินที่ได้ทำไว้

- ลดหย่อนภาษีได้ตามเบี้ยที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 25,000 บาทต่อปี และเมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตแบบทั่วไป จะต้องไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี

- จะต้องเป็นประกันสุขภาพที่คุ้มครองด้านค่ารักษาพยาบาลจากการเจ็บป่วย หรือจากอุบัติเหตุ / กรณีสูญเสียอวัยวะหรือทุพพลภาพ / โรคร้ายแรง / การดูแลระยะยาวเท่านั้น (ไม่รวมความคุ้มครองค่าชดเชยรายวัน)